Журналист рассказал, как сеть «Сильпо» отмывает денег через покупателей

3618
0
36180
Источник: SKELET-info

Одна из крупнейших продуктовых сетей Украины — «Сильпо» — отмыла за последние два года сотни миллионов гривен НДС. Основа схемы — фиктивный экспорт аграрной продукции, журналист Евгений Плинский.

«Ко мне в руки попало несколько информационных справокправоохранительных структур, касающихся оптимизации налогообложения компаниямиFozzy Group. Согласно первому документу, одно из юрлиц сети «Сильпо» в течение2018 и 2019 оптимизировало свое налогообложение через «схему» нетипичногоэкспорта кукурузы, пшеницы, подсолнечного масла и т.д., приобретая этупродукцию у фигуранта 279 уголовных дел по фиктивному предпринимательству иуклонению от уплаты налогов», — утверждает журналист.

Далее он публикует фрагменты справок.

Справка № 1.

Информационная справка сети супермаркетов «Сильпо»:

Деятельность предприятия в основном направлена на розничнуюторговлю продуктов питания через сеть магазинов по всей Украине.

Сеть супермаркетов имеет одно четко выраженное юридическоелицо, а именно: ООО «Сильпо-Фуд» (код ЕГРПОУ 40720198), которое собственнымисилами осуществляет закупки товаров у контрагентов — покупателей какрезидентов, так и нерезидентов и, соответственно, занимается розничнойторговлей на физических лиц.

Исследовав в разрезе дат показатели объемов выручки кассовыхаппаратов ООО «Сильпо-Фуд», было установлено, что средняя выручка в деньсоставляет около 106 329,67 тыс. грн, из которых 39 753,19 тыс. грн проходит побезналичному расчету (при этом среднее количество чеков в день по безналичномурасчету составляет 264,57 тыс.). То есть ориентировочная выручка в месяц черезкассовые аппараты в сети магазинов «Сильпо» составляет 3 189 890,22 тыс. грн,из которых около 1 192 595,7 тыс. грн проходит по безналичному расчету (37,39%от всей выручки).

Анализом выплат по налогу на добавленную стоимость и налогуна прибыль в 2018 году ООО «Сильпо-Фуд» было установлено, что предприятие в одномиз отчетных периодов не вышло на положительное значение и, соответственно, науплату налогов.

«Простыми словами это означает, что, несмотря на бурнуюдеятельность и огромные обороты, компания формально неприбыльная. Фиктивнораздутые расходы и манипуляция с НДС позволяют уходить от налогообложенияреальной прибыли», — объясняет суть справки Плинский.

И приводит информацию дальше.

«Исследовав деятельность ООО «Сильпо-Фуд» было установлено,что предприятие оптимизирует налог на добавленную стоимость за счет нетипичныхэкспортных операций, которые занимают около 10-12% от всей реализации, аименно: кукуруза, пшеница, шрот подсолнечный, масло подсолнечное, ячмень,соевые бобы.

Основными странами — покупателями аграрной продукции поданным экспортным операциям является Эстония, Великобритания, Индия, Иран,Саудовская Аравия, Ирландия, Тунис и другие. Общая сумма ГТД за 2018 год поэкспортным операциям составила 1 939 943,66 тыс. грн, что позволилооптимизировать около 387 988,73 тыс. грн НДС за 2018 год (32 332,39 тыс. грнНДС в месяц).

Следует отметить, что ООО «Сильпо-Фуд» продолжилоиспользовать нетипичные экспортные операции и в 2019 году. В 2019 году ужеоформлено ГТД на общую фактурную стоимость 200 325,7 тыс. грн, что позволитоптимизировать 40 065,14 тыс. грн НДС в соответствующем отчетном периоде.

Необходимо отметить, что ООО «Сильпо-Фуд» покупает аграрнуюпродукцию под свои экспортные операции в достаточно неоднозначного контрагента— поставщика ООО «С.К.С» (код ЕГРПОУ 38591109), которое в каждый отчетныйпериод занимает около 13-15% в налоговом кредите ООО «Сильпо-Фуд», что,учитывая объемы предприятия, является чрезвычайно большим показателем», —говорится в материале, опубликованном журналистом.

Плинский также сообщает, что «согласно Единому государственномуреестру судебных решений, ООО «С.К.С» фигурирует в 279 судебных постановлениях(большинство из которых имеет уголовную форму судопроизводства по признакамуголовных преступлений, предусмотренных ч.3 ст.212, ч.2 205 УК Украины), атакже ряд вопросов со стороны налоговых и правоохранительных органов, в связи стем, что формирует значительную часть собственного налогового кредита от рядасомнительных предприятий, у которых по цепи поставки отсутствует аграрнаяпродукция, из-за чего невозможно установить реальное происхождениеприобретенного/реализованного товара».

По информации, которую обнародовал Плинский, ООО «Сильпо-Фуд»сотрудничает с ООО «С.К.С» с марта 2018 года по т.ч. За 11 месяцеввзаимоотношений ООО «С.К.С» сформировало налоговый кредит для сетисупермаркетов «Сильпо» на общую сумму 4 657 043,4 тыс. грн, в т.ч. НДС 776173,9 тыс. грн.

Ранее сообщал, что владельцы Fozzy Group докапитализировали банк «Восток».

Кроме того Антимонопольный комитет Украины разрешил ЧАО«ЗНВКИФ «Холдинг Инвест», которое управляет группой известных супермаркетовFozzy Group, приобрести ООО «МСиВВС Групп».

29.01.2020

Материалы по теме

Журналист рассказал, как сеть «Сильпо» отмывает денег через покупателей